校内各单位：

按照南阳市财政局、审计局《关于开展全市“小金库”专项检查工作的通知》（宛财监[2016]4号）要求，为进一步严肃财经纪律，彻底清除“小金库”现象，经学校研究，决定全校统一开展“小金库”专项检查。现将有关事宜通知如下：

一、组织领导

“小金库”专项检查工作在校党委、行政统一领导下开展，学校成立“小金库”专项检查工作领导小组，成员组成如下：

组长：肖泽昌   龚立新

成员：高林  王富祥  姚建东

领导小组下设办公室，姚建东兼任办公室主任。

二、工作目标和基本原则

本次专项检查在校党委、行政的统一领导下，严格按照南阳市财政局、审计局关于此次“小金库”专项检查的工作要求，分级负责，分口把关。校内各单位的“一把手”作为本单位“小金库”专项检查的第一责任人，对本单位开展专项检查工作负全责，统筹兼顾，整体推进，认真开展自查自纠工作。通过开展此次专项检查，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，建立和完善长效防控体系，从源头上斩断不良作风的“资金链”。

三、检查内容

本次 “小金库”专项检查，重点针对2015年以来违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的学校账薄的各项资金(含有价证券) 及其形成的资产。主要包括：

（一）违规收费、罚款设立“小金库”；

（二）用资产处置、出租收入设立“小金库”；

（三）以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

（四）经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

（五）虚列支出转出资金设立“小金库”；

（六）以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

（七）其他违法违规违纪设立的“小金库”。

四、方法步骤

本次专项检查工作自本通知下发之日起开始，10月20日前结束。主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。分为三个阶段：

（一）自查自纠阶段（本通知下发之日起至10月18日）

各单位按照通知要求，严格对照检查内容认真组织自查，严肃认真、全面覆盖。各单位对内部自查中发现的“小金库”问题，要主动上报并立即自觉纠正，各单位负责人对自查自纠情况负完全责任。请校内各单位于10月18日下午前，将自查自纠情况形成自查报告经单位主要负责人签字后报送工作领导小组办公室（财务处）。

（二）督导和检查阶段（10月17日至10月20日）

在自查自纠的同时，学校专项检查工作领导小组组织力量，采用座谈、设立举报电话、举报信箱和问卷调查等形式，针对各单位自查自纠情况开展工作督导和检查。

（三）问题整改和检查情况上报（10月20日）

针对专项检查中发现的问题，制定整改措施并切实抓好落实，做到资金资产处理到位、违规违纪责任人员处理到位。要深入分析产生问题的原因，完善制度，深化改革，强化源头控制，健全完善长效机制。

专项检查工作结束后，学校按照南阳市财政局、审计局统一要求，对我校专项检查工作进行全面总结，形成专项检查工作报告，按时报送市财政监督检查局。

五、工作要求

（一）提高思想认识

学校高度重视此次专项检查工作，要求校内各单位要提高思想认识，结合正在开展的“两学一做”学习教育，大力开展党风廉政教育，充分认清“小金库”的危害，切实增强做好专项检查工作的责任感、紧迫感。为拓宽专项检查工作渠道，学校专门设立“小金库”专项检查工作举报电话和电子信箱，受理全校教职工和学生举报：

举报电话：62233890  62076369  62071339

电子信箱：nylgcwc@163.com

（二）加强组织领导

此次专项检查由财务处牵头负责，纪委、审计处配合实施。财务处、审计处主要负责指导和协调各单位的“小金库”专项检查工作，并负责有关“小金库”问题的政策解释；纪委负责违反财经法规问题的处理处罚工作，形成各司其职、各尽其责、相互配合、齐抓共管的局面。各单位主要负责人要切实担负起“小金库”治理工作的领导责任，把“小金库”专项检查工作摆在重要位置，做到亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办，认真抓好本单位的自查工作。

（三）严肃执纪问责

坚持自查从宽、被查从严原则，严格要求、严肃执纪，切实维护有关政策、法规和纪律的严肃性。对自查发现的问题，各单位要限期整改，切实做到自查自纠；凡自查自纠的问题，实施从轻、减轻或免予处理或处罚的政策。对被查发现的“小金库”，学校将对有关责任人进行责任追究。

（四）建立健全长效机制

各单位要按照更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设的要求，把防治“小金库”长效机制建设作为重要任务积极推进。要结合“小金库”专项检查，从完善制度、深化改革、加强监督、注重教育等方面入手，有针对性地出台制度、采取措施、推进改革，建立和完善防治“小金库”的长效机制，从源头上彻底杜绝“小金库”问题的发生。

 附: 《南阳市财政局  南阳市审计局关于开展全市“小金库”专项检查工作的通知》

 

 

南阳理工学院

2016年10月13日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件：

 

南阳市财政局  南阳市审计局

关于开展全市“小金库”专项检查工作的通知

 

各县区财政局、审计局，市直各部门、各人民团体：

按照省委巡视工作办公室《巡视督办通知》（豫巡督[2016]14号）和《河南省财政厅 河南省审计厅关于开展全省“小金库”和财政存量资金专项检查工作的通知》（豫财办明电[2016]13号）要求，为进一步严肃财经纪律，彻底清除妨碍全市经济健康发展、影响社会和谐稳定、危害党和国家各项事业发展的毒瘤，南阳市财政局、南阳市审计局决定在全市统一进行“小金库”专项检查。现将有关事项通知如下：

一、工作目标和基本原则

（一）工作目标

通过开展此次专项检查，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，建立和完善长效防控体系，从源头上斩断不良作风的“资金链”。

（二）基本原则

一是分级负责，分口把关。在市委、市政府的统一领导下，实行市直单位和地方分级负责、各有关职能部门和行业主管部门分口把关的工作机制。市直各部门的“一把手”作为本部门此次专项检查的第一责任人，对部门机关及所属单位开展专项检查工作情况负全责，认真指导并抓好机关及所属单位自查自纠和汇总上报工作。各地的专项检查工作由财政部门牵头，审计部门密切配合，认真组织开展本地的“小金库”专项检查工作。

二是统筹兼顾，整体推进。“小金库”专项检查工作要与规范津贴补贴、规范行政事业单位经营性资产管理、节约和控制行政成本支出、加强银行账户监管等工作相结合，围绕预算、资产、财务、政府采购、会计工作的关键节点和薄弱环节，结合各地、各部门的实际情况，有的放矢，突出重点。

三是标本兼治，纠建并举。坚持依纪依法办事，本着“惩前毖后、治病救人”的方针，对自查出的“小金库”责任单位和责任人从宽处理，对被查出的“小金库”责任单位和责任人从严处理。在坚决查处和纠正各类违法违规行为的同时，更加注重治本，更加注重预防，不断深化财政、财务、金融、国有资产经营管理等改革，逐步健全完善惩治和预防腐败体系，推进反腐倡廉建设。

二、专项检查的范围和内容

（一）专项检查范围

“小金库”专项检查的范围是全市党政机关、事业单位、社会团体、国有及国有控股企业，重点检查党政机关和事业单位及其所属单位。

（二）专项检查内容

 “小金库”专项检查。2015年以来违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账薄的各项资金(含有价证券) 及其形成的资产，均纳入专项检查内容。主要包括：

（1）违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

（2）用资产处置、出租收入设立“小金库”；

（3）以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

（4）经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

（5）虚列支出转出资金设立“小金库”；

（6）以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

（7）上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；

（8）其他违法违规违纪设立的“小金库”。

三、专项检查的方法和步骤

此次专项检查工作在11月底前结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。分为三个阶段：

（一）自查自纠阶段（本通知下发之日起至10月20日）

各地、各部门要按照通知要求，抓紧制定具体工作方案，落实工作措施，认真组织自查，做到不走过场、全面覆盖。自查面必须达到100%。各单位对内部自查中发现的“小金库”问题，要主动上报并立即自觉纠正，要及时填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（附件1），各单位负责人对自查自纠情况负完全责任。

自查自纠工作结束后，市直各部门、各人民团体根据所属单位（含国有及国有控股企业）自查自纠情况，汇总填报《“小金库”自查自纠情况统计表》（附件2），于10月20日前将报送市财政监督检查局1516室。各县区结合本地区实际情况，自行组织开展自查自纠。

（二）重点检查阶段（10月21日至11月20日）

在自查自纠基础上，财政、监察和审计部门要组织力量，对有具体举报线索、以前巡察、财政和审计监督检查中发现存在“小金库”尚未整改落实的单位，以及“小金库”问题频发和易发的单位，集中进行重点检查。重点检查面不得低于纳入检查范围单位总数的5%。

（三）整改完善阶段（11月21日至11月30日）

各单位要针对专项检查中发现的问题，制定整改措施并切实抓好落实，做到资金资产处理到位、违规违纪责任人员处理到位。要深入分析产生问题的原因，完善制度，深化改革，强化源头控制，健全完善长效机制。

专项检查工作结束后，各县区财政局要对专项检查工作进行全面总结，以正式文件的形式上报专项检查工作报告（后附《××县（区）“小金库”专项检查情况统计表》（附件3）），于12月1日前报送市财政监督检查局。

四、工作要求

（一）提高思想认识，广泛宣传动员

各地、各部门要高度重视此次专项检查工作，把思想和行动统一到市委、市政府的决策部署上来，结合“两学一做”活动，大力开展党风廉政教育，充分认清“小金库”管理不规范所造成的危害，切实增强做好专项检查工作的责任感、紧迫感。各地区要采取多种形式，通过新闻媒体、网络平台等加大宣传力度，让广大党员干部和人民群众及时了解相关政策规定，积极参与和支持这次专项检查工作。各地、各部门要在政府门户网站，向社会发布“小金库”专项检查工作举报电话和电子信箱，拓宽信息渠道，受理社会各界和群众举报，接受群众监督，确保专项检查工作不讲形式、不走过场。

（二）加强组织领导，明确工作责任

此次专项检查由财政部门牵头负责，审计部门配合实施。财政部门主要负责指导和协调本级及下级部门和单位的“小金库”专项检查工作，并负责有关“小金库”问题的政策解释；财政、审计部门要做好重点检查工作的组织实施和违反财经法规问题的处理处罚工作，对依法依纪应当追究责任的人员，要将案件材料移送监察机关处理。各地、各部门主要负责人要切实负起领导责任，把专项检查工作摆在重要位置，做到重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重要环节亲自协调、重要案件亲自督办，认真抓好专项检查工作。

(三)认真落实检查内容，确保检查效果

各地、各部门要严格按照规定的程序、内容和时限，采取得力措施，把握关键环节，组织开展好自查自纠工作，努力把问题解决在自查阶段。对自查自纠过程中工作不负责任、走过场的县区和单位，要通报批评。财政、审计部门要突出重点，抓好重点领域、重点部门和重点单位的监督检查，同时要充分利用群众，依靠群众举报，发现问题线索，选择好突破口，找准切入点查出大案要案和典型案件，进行公开处理。

(四)严肃执纪问责，加大处罚力度

要坚持自查从宽、被查从严政策，严格要求、严肃执纪，切实维护有关政策、法规和纪律的严肃性。对自查发现的问题，各部门、各单位要限期整改，切实做到自查自纠；凡自查自纠的问题，实施从轻、减轻或免予处理或处罚的政策。对被查发现的“小金库”，除依法进行财务、税务等相关处理外，还要对责任单位依法予以行政处罚，对有关责任人员要依纪依法追究责任。对治理工作中走过场的部门和单位，主管部门和专项治理领导机构要及时了解掌握有关情况，给予通报批评并责令整改；对问题严重的，要追究主要负责人的责任。对在治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，或重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的，要按照有关规定从重处理。涉嫌犯罪的，移交司法机关依法处理。

本次专项检查后再发现有设立“小金库”行为的，要坚决对主要领导、分管领导和直接责任人严肃处理，按照组织程序先予免职，再依据党纪政纪和有关法律法规严肃追究责任。

(五)建立完善长效机制，制定防控措施

各地要建立和完善多部门协调机制，财政部门侧重日常监管，审计部门侧重审计检查，把“小金库”治理纳入财政监管、审计监督等日常监督检查工作之中，并通过定期通报、信息共享等形式，构建部门间综合协调机制，形成监管合力。各部门、各单位要以此次专项检查为契机，深入贯彻执行中央和省委、市委有关规定，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，进一步规范并严格执行财务会计管理制度，完善内控和监督机制，通过建立健全各项防控措施，从源头上防止并杜绝“小金库”问题的发生。

 

附件：1. 单位“小金库”自查自纠情况报告表

      2. “小金库”自查自纠情况统计表

      3. ××县（区）“小金库”专项检查情况统计表

      4. 填表说明

 

    

南阳市财政局        南阳市审计局

 

2016年9月28日